מעילות והונאות מגדילות באופן משמעותי את העלויות לארגון. קיים מיתוס כי הונאה היא תוכנית גדולה ומורכבת, שהיתה אמורה להחשף מוקדם ולהיות קלה לזיהוי. האמת היא שהונאה מתחילה בקטן וגדלה עם הזמן, הרבה לפני שמשהו הופך להיות שונה או יוצא דופן.
שלושת האלמנטים שבדיעבד התקיימו ב-99% ממקרי הונאות או מעילות:
- הזדמנות: העדר הפרדת תפקידים בחברה, העדר בקרה וביקורת, העדר בקרות אוטומטיות במערכות המידע.
- לחץ: החל מלוחות זמנים בלתי סבירים או יעדים אישיים בלתי מושגים בעבודה עצמה, וכלה ברף המוסרי של המבצע, הסתבכות בסמים, הימורים וכיו"ב.
- רציונליזציה של המעשה במוחו של המבצע והצדקה הנובעת מן הרציונליזציה.
מהם דגלים אדומים?
"דגל אדום" הוא מקבץ של נסיבות שאינן טבעיות או שונות מהפעילות הרגילה. דגל אדום הוא סימן שישנו משהו שיוצא מן הכלל וייתכן שיהיה צורך לחקור אותו. חשוב לזכור כי דגל אדום אינו מצביע אשמה כלשהי, אלא רק מהווה סימן אזהרה שיש לתת עליו את הדעת.
לאילו דגלים אדומים כדאי להיות ערים בנושא ביצוע מעילות ע"י עובדים?
- שינויים מהותיים בסגנון החיים של העובד: ביגוד יקר, תכשיטים, מעבר לבית גדול ויקר ביחס לרמת ההכנסה של העובד, החלפת מכונית.
- קשיים כלכליים משמעותיים של העובד.
- קשיים של העובד בקבלת אשראי.
- שינויים בהתנהגות העובד, שיכולים להצביע על שימוש בסמים ממכרים, אלכוהול, הימורים .
- פחד משמעותי של העובד מאיבוד מקום העבודה.
- סירוב של העובד לצאת לחופשה או להעדר בשל מחלה, המעיד על חשש שבהעדרו תיחשף שיטת המעילה.
- העדר הפרדת תפקידים נאותה בנושאים רגישים (כגון: תשלום לספקים וביצוע התאמת בנקים ע"י אותו עובד).
מומלץ לאתר מראש את נקודות התורפה בהן עלולה להתרחש מעילה או הונאה, ו"לטפל" בה. איתור נקודות התורפה להתרחשותן של מעילות והונאות מבוצע באמצעות "סקר מעילות והונאות", והטיפול מבוצע באמצעות ניהול סיכוני מעילות והונאות". אנו מזמינים אתכם לפנות אלינו לקבלת מידע אודות ביצוע סקר וניהול סיכוני מעילות והונאות.
כמו כן, על מנת להישאר מעודכנים אנו ממליצים לכם להירשם לעלון המקצועי שלנו – היחיד מסוגו בישראל בתחום ניהול סיכוני הלבנת הון ומימון טרור. אנא מלאו את פרטיכם בתיבת יצירת הקשר משמאל, ואנו נדאג להוסיפכם לרשימה.
ניתן לבטל את ההרשמה בכל עת. העלון כולל תכנים מקצועיים בלבד ואינו מכיל חומר פרסומי.